RPSN neboli roční procentní sazba nákladů je nejdůležitějším ukazatelem ceny úvěru. Udává procentuální podíl z celkové dlužné částky, který klient zaplatí během jednoho roku, a umožňuje tedy posoudit výhodnost půjčky. Jaký je vzorec pro výpočet RPSN u spotřebitelského úvěru a co všechno tento pojem zahrnuje?
V případě bankovních i nebankovních půjček je obtížné porovnat jednotlivé nabídky jen na základě úrokové míry. Klient se totiž podpisem smlouvy zavazuje k úhradě mnoha dalších bankovních poplatků:
- za uzavření smlouvy
- za vedení účtu
- za správu úvěru
- za první navýšenou splátku
- za převody finančních prostředků
- apod.
RPSN bývá vysoké zejména u nebankovních online půjček. Je však možné narazit i na půjčky zdarma, u nichž je RPSN 0 %. Některé mikroúvěry bývají inzerovány jako první půjčka zdarma nebo půjčka bez úroku, ovšem ne vždy je taková půjčka bez poplatků.
Jak vyplývá z výše zmíněného, u bezúročných půjček nemusí být RPSN automaticky nulové. Někteří poskytovatelé sice nabízejí úrok 0 %, nicméně za poskytnutí či vedení půjčky stále mohou být vyžadovány určité poplatky.
Při uzavírání spotřebitelského úvěru je zkrátka nejdůležitější znát hodnotu RPSN, která v sobě zahrnuje jak úrokovou míru, tak ostatní dodatečné poplatky. Samotná úroková sazba ještě o výhodnosti půjčky tolik nevypovídá.
Posuzování výhodnosti půjčky může být mnohdy obtížné. Pozitivní je však skutečnost, že Češi umí lépe posoudit výhodnost půjček než před 5 lety. Nyní za jeden z nejdůležitějších parametrů při rozhodování považují celkový přeplatek.
Vzorec pro výpočet RPSN
Roční procentní sazbu nákladů lze vypočítat podle následujícího vzorce:
Kde:
- S je celková současná hodnota peněžních toků
- Ak je součet všech peněžních toků
- tk je doba, která uplynula od poskytnutí úvěru (vyjádřená v letech)
- X je roční procentní sazba nákladů
V této rovnici hledáme takové X (RPSN), aby S (celková současná hodnota peněžních toků) bylo nulové.
Jak vypočítat RPSN – příklad
Vypočítat výše uvedenou rovnici by byl poměrně zdlouhavý proces. Proto je lepší využít pro výpočet RPSN kalkulačku, která práci značně usnadní. Zjistit výši RPSN snadno a rychle je možné například v přehledném kalkulátoru RPSN na webových stránkách finančního arbitra.
Zde jsou pro výpočet RPSN příklady:
První dva příklady jsou běžné bankovní půjčky, příklad číslo 3 je nebankovní mikropůjčka.
Výpočet RPSN – příklad 1:
- Výše úvěru: 100 000 Kč
- Úroková sazba: 11 %
- Počet splátek: 36
- Poplatek za poskytnutí úvěru: 1 000 Kč
- Měsíční splátka: 3 274 Kč
Roční procentní sazba nákladů bude v tomto případě 12,4 %.
Výpočet RPSN – příklad 2:
- Výše úvěru: 150 000 Kč
- Úroková sazba: 9,9 %
- Počet splátek: 60
- Měsíční splátka: 3 180 Kč
Roční procentní sazba nákladů bude v tomto případě 10,4 %.
Výpočet RPSN – příklad 3:
- Výše úvěru: 9 000 Kč
- Úroková sazba: 69 %
- Počet splátek: 9
- Měsíční splátka: 1 000 Kč
Roční procentní sazba nákladů bude v tomto případě 97,4 %.
Dle zákona o spotřebitelském úvěru je každý poskytovatel půjček povinen o roční výši RPSN informovat. Jedná se o nejdůležitější parametr, jakým by se měl zájemce o úvěr řídit při rozhodování mezi jednotlivými nabídkami bankovních či nebankovních společností, jelikož udává skutečnou cenu, kterou klient za úvěr ve výsledku zaplatí.
Věnujeme se finančním tématům a tvorbě užitečného obsahu na internetu od roku 2008. Rádi pomůžeme zpřehlednit složité téma financí. Autor vystudoval ekonomii a management.